Transmission d'entreprise (60h)

Décrire le fonctionnement et les tendances du marché de la transmission d'entreprise en France et identifier les acteurs clés.

Analyser les motivations et contraintes d'un cédant ou d'un acquéreur et les formuler dans un diagnostic préalable.

Identifier et appliquer les formes juridiques de cession adaptées à chaque situation.

Calculer et justifier une fourchette de valorisation d'une entreprise à partir des données comptables et extra-financières.

Rédiger les documents types d'une mission de transmission : lettre de mission, fiche aveugle, engagement de confidentialité, LOI, protocole de cession.

Conduire les négociations entre cédant et acquéreur en adoptant une posture professionnelle d'intermédiaire impartial.

Sécuriser les opérations de due diligence en vérifiant les données juridiques, comptables et sociales d'une entreprise cible.

Structurer et commercialiser une offre d'accompagnement à la transmission dans le cadre d'une activité de conseil.

Dirigeants d'entreprise, conseillers, consultants souhaitant intégrer la transmission d'entreprise à leur offre de services.

Expérience en accompagnement de dirigeants de TPE-PME ou en conseil d'entreprise.

Module 1 – Le marché de la transmission d'entreprise

Panorama des cessions-reprises de TPE-PME en France, tendances et typologies d'opérations. Acteurs de l'écosystème : conseils, experts-comptables, avocats, banques, réseaux d'accompagnement. Positionnement de l'intermédiaire.

Module 2 – Diagnostic du cédant et de l'acquéreur

Motivations, contraintes personnelles, patrimoniales et fiscales. Préparation du dirigeant à la cession. Profils de repreneurs et critères de sélection. Conduite de l'entretien de découverte et formalisation du diagnostic préalable.

Module 3 – Environnement juridique et fiscal

Cession de fonds de commerce et cession de titres : effets juridiques comparés. Sociétés holding, opérations à effet de levier. Régimes fiscaux applicables au cédant et à l'acquéreur. Obligations d'information et clauses sensibles.

Module 4 – Analyse financière de la cible

Lecture des comptes annuels, retraitements, analyse de la rentabilité, de la structure financière et de la trésorerie. Identification des points de vigilance et des éléments extra-financiers (dépendance, contrats, ressources humaines).

Module 5 – Valorisation de l'entreprise

Méthodes patrimoniales, par les flux et par comparaison. Choix des méthodes selon le secteur et la taille. Construction et justification d'une fourchette de valorisation. Écart entre valeur et prix.

Module 6 – Documents et actes de la mission

Lettre de mission, fiche aveugle, dossier de présentation, engagement de confidentialité, lettre d'intention, protocole de cession, garantie d'actif et de passif. Ateliers de rédaction.

Module 7 – Négociation et posture d'intermédiaire

Préparation et conduite des réunions cédant-acquéreur. Gestion des objections, des blocages et de la dimension émotionnelle. Déontologie, impartialité, confidentialité. Mises en situation simulées.

Module 8 – Due diligence et sécurisation de l'opération

Organisation de la data room, plan de vérification juridique, comptable, fiscal et social. Traitement des points bloquants, ajustements de prix, closing et accompagnement post-cession.

Module 9 – Développement de l'activité de conseil

Construction de l'offre d'accompagnement, tarification, prospection des cédants et des repreneurs, animation d'un réseau prescripteur. Étude de cas finale et retours individuels.

Apports théoriques, études de cas, mises en situation simulées, entretiens individuels, outils numériques et data room. L'équipe pédagogique est composée de formateurs expérimentés, dont certains ont plus de 39 ans d'expérience dans le domaine de la transmission d'entreprise, apportant une expertise pratique et théorique.

Évaluations formatives en cours de formation, évaluation sommative finale par étude de cas. Questionnaire de satisfaction à chaud en fin de formation.

Attestation de suivi de formation. Résultats attendus à l'issue de la formation : les participants seront capables de conduire des transactions de transmission d'entreprise, d'analyser des bilans financiers, de rédiger des documents de cession et de sécuriser juridiquement les transactions.

2 semaines

Gobitwin s'engage à rendre ses formations accessibles aux personnes en situation de handicap. Pour toute demande d'aménagement ou d'adaptation, contactez notre référent handicap : Étienne Grange – formation@gobitwin.com – 06 44 64 39 95. Un entretien préalable permettra d'évaluer les solutions à mettre en œuvre.

Etienne Grange — 01 89 72 46 03 — etienne@gobitwin.fr

Etienne Grange — 01 89 72 46 03 — etienne@gobitwin.fr